Страх 8 Особенности построения страховых тарифов в соответствии с объектом страхования

Страховой тариф представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Обычно за единицустраховой суммы принимается 100 рублей (реже 1 руб. или 1000

руб.). С помощью тарифной ставки определяется величина страховой премии, которую Страхователь должен заплатить при заключении договора страхования. Для этого величина тарифной ставки умножается на страховую сумму, указанную в договоре. Например, если тарифная ставка установлена в размере 2 руб. со 100 руб. страховой суммы, а сама страховая сумма, на которую заключается договор, равна 100 000 руб., то страховая премия составит:

2 руб. X 100 000 руб./100 руб.

Известно, что сотая часть числа — это процент, т. е. 2 руб. со 100 руб. составляют 2%. Поэтому страховые тарифы часто указывают и в процентах от страховой суммы, но и в этом случае страховая

премия определяется на основании расчета, приведенного выше. По некоторым видам страхования (страхованию пассажиров от несчастных случаев, автомобилей, животных и некоторым другим)

тарифные ставки могут устанавливаться с объекта страхования.

В частности, по страхованию пассажиров тариф определяется с одного пассажира, по страхованию автомобилей ставки могут устанавливаться исходя из марки транспортного средства, по страхованию

животных — вида застрахованных животных. При этом если застрахован лишь один объект, то страховая премия совпадает с тарифной ставкой, а если таких объектов много, то страховая премия определяется путем умножения тарифной ставки на число объектов.

Например, если тарифная ставка по страхованию животных установлена в размере 1000 руб. с одной головы, а на страхование принимается 300 голов, то величина страховой премии будет равна

300 000 руб. (1000 руб. X 300).

Тарифная ставка, по которой страхователь уплачивает страховую премию, называется брутто ставкой. Она состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузки

Нетто-ставка предназначена для формирования денежного фонда, из которого осуществляются страховые выплаты. Нагрузка используется для покрытия расходов страховщика на проведение

страховых операций. К таким расходам относятся оплата труда работников страховой организации, затраты на изготовление страховых документов (заявлений, полисов, актов и т. п.), рекламу, хозяйственные расходы (аренда помещений, плата за коммунальные услуги и т. д.) и др.

Обычно нагрузка устанавливается в процентах к брутто-ставке, и поэтому последняя определяется по следующей формуле:

БС=НС/100-n  x100%

где БС — брутто-ставка; НС — нетто-ставка; н — нафузка в процентах.

Например, если нетто-ставка равна 0,7 руб., нагрузка составляет 30%

БС =0,7 руб./100%-30% X100%=1руб.(со 100 руб.)или 1%

Следовательно, можно определить и величину нагрузки:

1 руб. - 0,7 руб. = 0,3 руб.

Так же, как и брутто-ставка, нетто-ставка складывается из двухчастей: убыточности страховой суммы и рисковой надбавки. Убыточность страховой суммы представляет собой отношение суммы

страховых выплат к страховой сумме застрахованных объектов (максимально возможная страховая выплата). Показатель убыточности выражается со 100 руб. страховой суммы и используется во

всех случаях расчета нетто-ставки, несмотря на наличие многообразных страховых объектов и событий. Если убыточность обозначим У, сумму страховой выплаты — СВ, а страховую сумму застрахованных объектов — СС, то

У=СВ/СС x100

Существует несколько методик расчета величины нетто-ставки. Некоторые из них могут быть использованы при наличии статистических данных лишь за несколько (3—5 и более) лет, расчета другие — за 1—2 года. Есть методики, которые целесообразно применять для уточнения тарифов по уже действующим видам страхования, тогда как другие — при расчете ставок по разрабатываемым видам страхования.

Методика 1. Предположим, что страховщику необходимо рассчитать нетто-ставку по новому для него виду — страхованию автомобилей на случай их повреждения в результате дорожно-транспортного происшествия (ДТП). Поскольку своей статистики у страховой организации нет, она может воспользоваться данными ГИБДД и авторемонтных мастерских.

Убыточность в данном методе вычисляется следующим образом : числитель дроби (сумма страховых выплат) можно представить как произведение средней выплаты на один объект (Св) и числа постра-

давщих объектов (n), а знаменатель (страховая сумма) — как произведение средней страховой суммы (Сс) и числа застрахованных объектов (з). В результате получим:

У=СВ/СС=Св x n/Сс x з=Св/Сс x ч

ч-отношение числа пострадавших и к числу застрахованных (т.е это частота наступления ДТП, приведших к повреждению автомобилей)

Рисковая надбавка учитывает вероятное превышение числа страховых случаев (в нашем примере — числа поврежденных автомобилей) относительно их средней величины. Рисковая надбавка зависит

от числа договоров, которые страховщик планирует заключить за год, и степени гарантии того, что собранных взносов хватит на страховые выплаты. Наиболее простая формула исчисления рисковой

надбавки имеет следующий вид:

Pn= 1,2У х Сr х √1-ч/g x ч

где Pnрисковая надбавка; У — убыточность страховой суммы;

Cr— коэффициент гарантии, зависящий от степени предусматриваемой гарантии; ч — частота наступления страхового случая; gчисло договоров, которое планируется заключить. Если исходить

из предположения, что выплаты не должны превысить страховую премию с гарантией 84%, то коэффициент равен 1, с гарантией 90% — соответственно 1,3, с гарантией 95% - 1,645 и т. д.

Данная методика может быть использована для анализа и уточнения тарифов и по проводимым уже видам страхования, когда страховая компания располагает данными за 1—2 года.

Методика 2. В том случае, когда страховщик имеет статистику за 3—5 лет, целесообразно использовать другую методику для расчета нетто-ставок — на основе показателей убьггочности страховой суммы. Здесь определение нетто-тарифа осуществляется на базе страховой статистики за прошлые годы с учетом прогнозируемого уровня убыточности на следующий год. Для расчета прогнозной величины убыточности фактические данные выравниваются на основе линейного уравнения;

У* = Aa x Ab x n

где У* — выравненный показатель убыточности; Aa ,Abпараметры уравнения; н — порядковый номер соответствующего года.

Параметры уравнения Aa ,Ab  определяются методом наименьших квадратов на основе решения системы уравнений с двумя неизвестными.

Подставляя необходимые данные в уравнение , рассчитаем выравненную убыточность, которая используется для определения рисковой надбавки как среднее квадратическое отклонение фактических значений убыточности от выравненных.

Для определения среднего квадратического отклонения

применяется следующая формула:

СКО=√∑(У-Ус)^2/m-1

где СКО - среднее квадратическое отклонение; =∑(У-Ус)^2— сумма квадратов линейных отклонений;

т — число лет, за которые используются данные для расчета.

Для определения окончательной ставки (брутто-ставки) к нетто-ставке прибавляется нагрузка.

Comments